Die Familien-Governance ist die Gesamtheit der Regeln, Prozesse und Institutionen, die eine Familie einführt, um Entscheidungen über ihr Vermögen, ihre Unternehmen und ihren generationenübergreifenden Zusammenhalt zu treffen. Die Familien-Governance-Charta — mitunter Familiencharta oder Familienprotokoll genannt — ist deren wichtigster dokumentarischer Ausdruck. Sie hat keinen rechtlich bindenden Vertragscharakter (sofern nicht anders vorgesehen), stellt aber einen gemeinsamen Referenzrahmen von beträchtlichem Wert dar.
Warum die Governance formalisieren?
Eine informelle Governance funktioniert, solange die Familie klein ist, die Interessen gleichgerichtet sind und die Entscheidungen einfach bleiben. In dem Masse, in dem die Familie wächst, das Vermögen komplexer wird und die Generationen aufeinanderfolgen, wird das Fehlen klarer Regeln zu einer Quelle potenziell zerstörerischer Konflikte.
Viele familiäre Konflikte rund um das Vermögen entstehen weniger aus Wertedifferenzen als aus Unklarheiten im Prozess: Wer entscheidet was? Wie werden die Rollen verteilt? Wie werden Ausschüttungen bestimmt? Die Charta beantwortet diese Fragen, bevor sie zu Streitfällen werden.
Der typische Inhalt einer Familiencharta
Eine gut konzipierte Familiencharta deckt in der Regel die folgenden Themen ab, angepasst an die spezifische Situation jeder Familie:
1. Die familiäre Vision und die Werte
Eine gemeinsame Leitbilderklärung: Warum verwaltet die Familie ihr Vermögen gemeinsam? Welche Werte leiten ihre Entscheidungen? Dieser Abschnitt wird oft unterschätzt, bildet aber das Fundament aller späteren Entscheidungen.
2. Die Governance-Gremien
Wer entscheidet was? In der Regel werden mehrere Gremien definiert:
- Der Familienrat: die Vollversammlung aller erwachsenen Mitglieder, die in regelmässigen Abständen (jährlich oder halbjährlich) für strategische Entscheidungen zusammentritt.
- Der Exekutivausschuss: eine kleinere Gruppe, die für die laufenden operativen Entscheidungen zuständig ist.
- Der Anlageausschuss (sofern relevant): verantwortlich für die Anlagepolitik und die Aufsicht über die Vermögensverwalter.
3. Die Entscheidungsregeln
Einfache, qualifizierte Mehrheit oder Einstimmigkeit je nach Art der Entscheidung. Wer ist stimmberechtigt? Sind die Ehepartner eingeschlossen? Wie werden Pattsituationen gehandhabt?
4. Die Ausschüttungspolitik
Wie werden Erträge und Wertzuwächse unter den Mitgliedern verteilt? Welche Kriterien leiten die diskretionären Ausschüttungen? Gibt es eine unantastbare Kapitalreserve?
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5. Der Ein- und Austritt von Mitgliedern
Welche Regeln gelten für den Eintritt in die Vermögensstruktur (Heirat, Volljährigkeit der Kinder) und für den Austritt (Scheidung, Tod, Rückkauf von Anteilen)?
6. Die Ausbildung und Vorbereitung der nächsten Generation
Wie vermittelt die Familie ihre Vermögenskultur an die jüngeren Generationen? Häufig sind Programme zur finanziellen Bildung und schrittweise Verantwortungsrollen vorgesehen.
7. Die Konfliktlösung
Ein Mechanismus zur internen Mediation (ein angesehenes Familienmitglied) oder externen Mediation (professioneller Mediator) vor jedem gerichtlichen Vorgehen.
Familiencharta und Rechtsinstrumente
Die Charta hat in der Regel keine bindende Wirkung: Sie ist eine moralische Verpflichtung. Ihre tatsächliche Tragweite hängt von ihrem Zusammenspiel mit den rechtlich verbindlichen Instrumenten ab, die sie umgeben — Erbvertrag, Aktionärbindungsverträge, Statuten und Reglemente der Familienholding, gegebenenfalls Eheverträge. Die gute Praxis besteht darin, die Charta zu jenem Dokument zu machen, das inspiriert, und die Rechtsinstrumente zu jenen Mechanismen, die vollziehen: Die Charta legt beispielsweise den Grundsatz eines familiären Vorkaufsrechts an den Beteiligungen fest, und der Aktionärbindungsvertrag macht ihn durchsetzbar. Diese Kohärenz zwischen Geist und Buchstaben ist bei jeder Überprüfung der Charta zu prüfen, damit die bindenden Dokumente auf die Werte ausgerichtet bleiben, die sie vertritt. Familien, die diese Ausrichtung vernachlässigen, entdecken beim ersten Streitfall oft, dass ihre Charta weniger wiegt, als sie dachten.
Der Erarbeitungsprozess
Die Erarbeitung einer Familiencharta ist ebenso ein Prozess wie ein Dokument. Sie muss partizipativ aufgebaut werden, unter Einbindung aller betroffenen Mitglieder, da sie sonst als von der dominierenden Generation aufgezwungen empfunden wird.
Die typischen Schritte:
- Diagnose: Kartierung der Mitglieder, der Vermögenswerte und der Herausforderungen
- Partizipative Workshops: Diskussion der Werte, Bedürfnisse und Bestrebungen
- Ausarbeitung eines Entwurfs: durch das koordinierende Team, mit externer Beratung
- Gemeinsame Überarbeitung: Änderungen und Validierung durch die Mitglieder
- Unterzeichnung: eine symbolische Zeremonie, die das gemeinsame Bekenntnis markiert
- Regelmässige Überprüfung: alle 3 bis 5 Jahre oder bei bedeutenden familiären Ereignissen
Ridger begleitet Familien in diesem Prozess, von der Diagnosephase bis zur Einrichtung der Governance-Gremien. Um Ihre Situation in aller Vertraulichkeit zu besprechen, laden wir Sie ein, mit uns Kontakt aufzunehmen.